Kostenlose Nachlassverzeichnis Vorlage
Ein Nachlassverzeichnis listet saemtliche Vermoegenswerte und Verbindlichkeiten eines Nachlasses systematisch auf. Nutzen Sie unsere kostenlose Vorlage fuer ein vollstaendiges Nachlassverzeichnis nach deutschem Erbrecht — sofort als PDF herunterladen.
| NAME | Margarete Schulz, geb. Becker |
| GEBURTSDATUM | 14. Maerz 1948 |
| STERBEDATUM | 10. Dezember 2024 |
| LETZTER WOHNSITZ | Blumenstrasse 5, 10115 Berlin |
| FAMILIENSTAND | verwitwet |
| STERBEURKUNDE NR. | Standesamt Berlin-Mitte, Nr. 4521/2024 |
| ZUSTAENDIGES NACHLASSGERICHT | Amtsgericht Schoeneberg — Nachlassgericht |
| AKTENZEICHEN | 89 VI 812/24 |
| ROLLE | Erbe / Miterbe |
| NAME | Klaus Schulz |
| ADRESSE | Prenzlauer Allee 30, 10405 Berlin |
| TELEFON | +49 30 44556677 |
| klaus.schulz@beispiel.de |
Klaus Schulz (Sohn) — Erbquote 1/2
Anna Vogel, geb. Schulz (Tochter) — Erbquote 1/2
Pflichtteilsberechtigte: keine weiteren.
Grundbuch von Berlin-Mitte, Blatt 12345, Flurstueck 742/3
Verkehrswert (Gutachten vom 15.01.2025): 385.000 EUR
Belastung: keine
| Hinweis | Bewertung zum Verkehrswert am Todestag (§ 9 ErbStG i.V.m. §§ 179 ff. BewG). Grundbuchangaben: Amtsgericht, Blatt, Flurstueck. |
Berliner Sparkasse — Sparbuch Nr. 7712345 — Saldo: 28.500,00 EUR
DKB AG — Tagesgeldkonto — Saldo: 15.200,00 EUR
| Hinweis | Saldenbestaetigung der Bank zum Todestag anfordern. Das Verfuegungsrecht erlischt mit dem Tod — Banken sperren Konten meist bis zur Vorlage des Erbscheins oder eroeffneten Testaments. |
- 120 Stueck DWS Top Dividende Fondsanteile — Kurswert 12. Dezember 2024: ca. 15.840 EUR
- 50 Stueck iShares MSCI World ETF — Kurswert: ca. 4.260 EUR
Sterbegeldversicherung HUK: 7.500 EUR — zur Deckung der Bestattungskosten
Hinweis: Lebensversicherungen mit Bezugsberechtigten fallen in der Regel nicht in den Nachlass, sondern gehen direkt auf den Bezugsberechtigten ueber (§ 159 VVG). Fuer Pflichtteilsberechtigte koennen sie gleichwohl relevant sein (§ 2325 BGB).
VW Polo 1.2 TSI, Baujahr 2019, Kilometerstand 42.000 — Schwacke-Wert ca. 8.500 EUR
Wertgegenstaende / Hausrat:
Goldschmuck (Ehering, Kette, Ohrringe) — Schaetzwert Goldschmied Mueller: 5.200 EUR
Hausrat (Pauschalansatz gemaess undsect; 13 Abs. 1 Nr. 1 ErbStG): 10.000 EUR
Grabmal und Grabpflege (10 Jahre): 3.200 EUR
Gesamt: 10.050 EUR (Pauschbetrag nach undsect; 10 Abs. 5 Nr. 3 ErbStG: 15.338 EUR)
Hinweis: Die Bestattungskosten traegt gemaess § 1968 BGB der Erbe. Sie sind als Nachlassverbindlichkeit bei der Erbschaftsteuer absetzbar (§ 10 Abs. 5 Nr. 3 ErbStG, Pauschbetrag 15.338 EUR).
Stromnachzahlung Vattenfall: 124,30 EUR
| SUMME AKTIVVERMOEGEN | 483.270,00 EUR |
| SUMME VERBINDLICHKEITEN | 12.050,00 EUR |
| REINNACHLASS (AKTIVA - PASSIVA) | 471.220,00 EUR |
Eidesstattliche Versicherung (§ 260 BGB, § 2314 Abs. 1 Satz 3 BGB): Auf Verlangen des Pflichtteilsberechtigten hat der Erbe die Richtigkeit und Vollstaendigkeit des Verzeichnisses an Eides Statt zu versichern. Die Abgabe einer falschen eidesstattlichen Versicherung ist gemaess § 156 StGB strafbar.
Notarielles Nachlassverzeichnis: Der Pflichtteilsberechtigte kann ein notariell errichtetes Nachlassverzeichnis verlangen (§ 2314 Abs. 1 Satz 3 BGB). Die Kosten hierfuer traegt der Nachlass.
Testamentsvollstrecker (§ 2215 BGB): Der Testamentsvollstrecker hat dem Erben unverzueglich nach Annahme des Amtes ein Verzeichnis der seiner Verwaltung unterliegenden Nachlassgegenstaende und der bekannten Nachlassverbindlichkeiten mitzuteilen.
Erbschaftsteuer (§ 31 ErbStG): Der Erwerb von Todes wegen ist dem zustaendigen Finanzamt binnen drei Monaten nach Kenntnis anzuzeigen. Auf Aufforderung ist eine Erbschaftsteuererklaerung abzugeben. Die Nachlassgerichte und Standesaemter benachrichtigen das Finanzamt ebenfalls.
Haftungsbeschraenkung: Der Erbe haftet fuer Nachlassverbindlichkeiten grundsaetzlich mit seinem gesamten Vermoegen (§ 1967 BGB). Eine Beschraenkung ist moeglich durch Nachlassverwaltung (§ 1981 BGB), Nachlassinsolvenz (§ 1980 BGB) oder die Einrede der Duerftigkeit (§ 1990 BGB).
Ich versichere nach bestem Wissen und Gewissen, dass die vorstehenden Angaben vollstaendig und richtig sind. Mir ist bekannt, dass ich gemaess § 260 i.V.m. § 2314 Abs. 1 Satz 3 BGB auf Verlangen des Pflichtteilsberechtigten zur Abgabe einer eidesstattlichen Versicherung verpflichtet bin und dass eine vorsaetzliche oder fahrlaessig falsche Versicherung an Eides Statt gemaess §§ 156, 161 StGB strafbar ist.
Was ist ein Nachlassverzeichnis?
Ein Nachlassverzeichnis ist eine systematische Aufstellung aller Vermoegenswerte (Aktiva) und Verbindlichkeiten (Passiva) eines Nachlasses zum Todestag des Erblassers. Es dient als Grundlage fuer die Erbauseinandersetzung, die Berechnung von Pflichtteils- und Zugewinnausgleichsanspruechen, die Erbschaftsteuererklarung und die Haftungsbegrenzung durch Nachlassverwaltung oder Nachlassinsolvenz.
Der Erbe ist in verschiedenen Situationen zur Erstellung eines Nachlassverzeichnisses verpflichtet: gegenueber Pflichtteilsberechtigten (§ 2314 BGB), gegenueber Nachlassglaeu-bigern (§ 2012 BGB), gegenueber dem Nachlassgericht im Rahmen der Nachlassverwaltung oder gegenueber dem Finanzamt fuer die Erbschaftsteuer (§ 31 ErbStG). Bei schwerwiegenden Vermoegen kann ein notarielles Verzeichnis verlangt werden.
Das Nachlassverzeichnis muss vollstaendig und wahrheitsgetreu sein. Es erfasst Immobilien, Bankguthaben, Wertpapiere, Fahrzeuge, wertvollen Hausrat, Forderungen, Gesellschaftsanteile und sonstige Vermoegenswerte. Auf der Passivseite sind Schulden, Bestattungskosten, Vermaechtnis-se, Pflichtteils-ansprueche und Nachlassverbindlichkeiten aufzufuehren.
Was diese Vorlage enthaelt
Unser Nachlassverzeichnis bietet eine umfassende Struktur fuer die systematische Erfassung des Nachlasses.
Angaben zum Erblasser
Name, Geburtsdatum, Sterbedatum, letzter Wohnsitz und Familienstand des Verstorbenen.
Erbengemeinschaft
Auflistung aller Erben, Erbquoten und Grundlage der Erbfolge (gesetzlich oder testamentarisch).
Immobilien
Erfassung von Grundstuecken und Immobilien mit Grundbuchbezeichnung, Verkehrswert und bestehenden Belastungen.
Bankvermoegen
Konten, Sparbuecher, Festgelder und sonstige Bankguthaben mit Kontonummer, Bank und Saldo zum Sterbetag.
Wertpapiere und Beteiligungen
Aktien, Fonds, Anleihen, Gesellschaftsanteile und sonstige Beteiligungen mit Kurswert oder Verkehrswert.
Bewegliches Vermoegen
Fahrzeuge, Schmuck, Kunst, Sammlungen und wertvoller Hausrat mit geschaetztem Zeitwert.
Forderungen und Versicherungen
Ausstehende Forderungen, Lebensversicherungen, Sterbegeld und sonstige Ansprueche des Erblassers.
Nachlassverbindlichkeiten
Schulden des Erblassers, Bestattungskosten, Vermaechtnis-se, Pflichtteils-ansprueche und sonstige Verbindlichkeiten.
Schenkungen zu Lebzeiten
Erfassung von Schenkungen der letzten zehn Jahre — relevant fuer Pflichtteilsergaenzungsansprueche (§ 2325 BGB).
Nachlasswert-Berechnung
Automatische Berechnung des Brutto- und Nettonachlasswerts (Aktiva minus Passiva) als Grundlage fuer alle weiteren Berechnungen.
So erstellen Sie ein Nachlassverzeichnis
In fuenf Schritten zu einem vollstaendigen Nachlassverzeichnis.
- 1
Erblasserdaten eingeben
Tragen Sie die persoenlichen Daten des Erblassers ein — Name, Sterbedatum, letzter Wohnsitz und Familienstand.
- 2
Erben erfassen
Listen Sie alle Erben mit Erbquoten auf und geben Sie an, ob die Erbfolge auf Gesetz oder Testament beruht.
- 3
Vermoegenswerte auflisten
Erfassen Sie systematisch alle Vermoegenswerte — Immobilien, Bankguthaben, Wertpapiere, bewegliches Vermoegen und Forderungen.
- 4
Verbindlichkeiten eintragen
Listen Sie alle Schulden, Bestattungskosten und sonstigen Nachlassverbindlichkeiten auf.
- 5
Pruefen und herunterladen
Ueberpruefen Sie alle Angaben in der Live-Vorschau, laden Sie das Nachlassverzeichnis als PDF herunter und verwenden Sie es fuer die Erbauseinandersetzung oder Steuererklarung.
Rechtliche Hinweise
Bei der Erstellung eines Nachlassverzeichnisses sind mehrere erbrechtliche Aspekte zu beachten.
Diese Vorlage dient ausschliesslich zu Informationszwecken und stellt keine Rechtsberatung dar. Fuer eine auf Ihre Situation zugeschnittene Beratung wenden Sie sich an einen Fachanwalt fuer Erbrecht.
Geprueft fuer deutsches Erbrecht
Auskunftspflicht gegenueber Pflichtteilsberechtigten (§ 2314 BGB)
Der Erbe ist verpflichtet, dem Pflichtteilsberechtigten auf Verlangen Auskunft ueber den Bestand des Nachlasses durch ein Verzeichnis zu erteilen. Der Pflichtteilsberechtigte kann verlangen, dass das Verzeichnis durch einen Notar aufgenommen wird (notarielles Nachlassverzeichnis). Der Erbe muss bei der Aufnahme zugegen sein und an Eides statt versichern, dass die Angaben vollstaendig und richtig sind.
Erbschaftsteuer (§ 31 ErbStG)
Das Finanzamt kann von Erben, Vermaechtnisnehmer und Pflichtteilsberechtigten eine Erbschaftsteuererklaerung verlangen. Grundlage ist ein vollstaendiges Nachlassverzeichnis mit den Verkehrswerten zum Sterbetag. Die Bewertung von Immobilien richtet sich nach dem Bewertungsgesetz (BewG). Freibetraege haengen vom Verwandtschaftsgrad ab.
Haftungsbegrenzung
Der Erbe haftet grundsaetzlich unbeschraenkt fuer Nachlassverbindlichkeiten. Durch die Errichtung eines Nachlassverzeichnisses und die Beantragung einer Nachlassverwaltung (§ 1975 BGB) oder eines Nachlassinsolvenzverfahrens kann die Haftung auf den Nachlass beschraenkt werden. Voraussetzung ist, dass der Erbe den Nachlass ordnungsgemaess verwaltet und vollstaendig dokumentiert.
Eidesstattliche Versicherung
Der Pflichtteilsberechtigte kann verlangen, dass der Erbe die Vollstaendigkeit und Richtigkeit des Nachlassverzeichnisses an Eides statt versichert (§ 2314 Abs. 1 Satz 3 BGB). Eine falsche eidesstattliche Versicherung ist strafbar (§ 156 StGB). Auch das Nachlassgericht kann im Rahmen eines Nachlasspflegschaftsverfahrens eine eidesstattliche Versicherung verlangen.
Pflichtteilsergaenzung (§ 2325 BGB)
Schenkungen des Erblassers innerhalb der letzten zehn Jahre vor dem Erbfall koennen den Pflichtteilsergaenzungsanspruch ausloesen. Im Nachlassverzeichnis sollten daher auch lebzeitige Schenkungen erfasst werden. Die Anrechnung erfolgt abschmelzend — pro Jahr nach der Schenkung verringert sich der Ergaenzungsanspruch um ein Zehntel.
Haeufig gestellte Fragen
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